老师，你好，2023年汇算清缴交的所得税会计分录怎么做#出纳#

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总公司和分公司自己报自己的财务报表，但是企业所得税预缴和汇算清缴是合并了分公司的数据的#出纳#

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23年暂估了14万成本，4月份开进来122000的发票，还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛？ 前任会计在计提附加税是多记提了164.69，这部分我进行了所得税和未分配利润转出，在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛？ 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税？#出纳#

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支出真实但是无法取得发票 （金额大）汇算清缴时可以不一次调增吗#出纳#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#出纳#

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这个月补计提上年年终奖，汇算清缴的时候这个年终奖要怎么操作？#出纳#

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所得税汇算清缴里面固定资产有清理，原值有减少，那资产折旧摊销纳税调整明细表怎么填？#出纳#

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你好，我是今年1月份收到去年的发票，入账入到1月份了，汇算清缴需要调增吗#出纳#

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我是执行小企业会计制度的企业。2023年所得税汇算清缴“纳税调整明细表”显示应调增业务招待费3万元。整个2023年度我的净利润是亏损的，已经提交了退税（企业所得税）申请，并且还有可弥补亏损30万。请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗？#出纳#

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所得税汇算清缴在纳税调整明细表中填入数字后，实际应交税额变多了#出纳#

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2023年销售费用其中广告费和宣传费数据报多了，汇算清缴上次申报过，这次更改。是不是从A105060第一行本年支出重新更改吗？然后再从A105000纳税调整项目明细表第30行其他 账载金额调增就可以吗？#出纳#

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年底要做企业所得税汇算清缴吗？还是等2023年6月？#出纳#

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协会属于免税收入的会费如何填写所得税汇算清缴申报表#出纳#

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我想请问一下，我2023年固定折旧少计提了，汇算清缴时需要纳税调整吗？#出纳#

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汇算清缴工资下调补了所得税 补23年增值税 所得税 怎么调资产负债表 利润表 #出纳#

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老师你好，公司22年收到一张进项已认证抵扣，今年业务结算，当年的票开多了一部分，所以今年销售方需要红冲22年的票并重新开具蓝字发票，红字>蓝字。 请问我们属于购买方，进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗？需要调整22年和23年汇算清缴报表吗#出纳#

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23年新成立的公司，在企业所得税汇算清缴中工资10万元，会计计入管理费开办费，在申报中填在A105000第30栏其他里，请问还需要在A105050职工薪酬支出明细表中填写吗？#出纳#

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老师，企业所得税汇算清缴需要补缴税款，还需要调第四季度财务报表和年度财务报表吗#出纳#

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合伙企业，12月底是亏损的，其中有3个合伙人，去年只给1人发放了8万的工资，现在做汇算清缴，是需要调增8万工资，调增后利润变成盈利，这种情况需要按分配比例交税吗#出纳#

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老师您好，我们是小规模纳税人，12月计提的工资比实际发放的工资多了4000来块钱，汇算清缴时还用调整这部分工资吗#出纳#

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